Jahresrechnung GKG

Umbuchungen GKG-DB die zur Jahresrechnung DB getätigt werden müssen: 

• Anteil DB an Personalkosten Fr. Schwarz-Uppendieck
• Anteil DB an Personalkosten Fr. Merz 
• Anteil DB an Sachkosten Kirchenmusik

Vorarbeiten: 

• Berechnung der Verwaltungsumlagen (Excel-Tabelle "KGA DH JR GKG 2024 Berechnung Verwaltungsumlagen"); Indexierung überprüfen und Formeln anpassen
• Berechnung der Umlagen für Bau- /Mietverwaltung ("KGA DH JR GKG 2024 Berechnung Bauverwaltung-Mietverwaltung"); Indexierung überprüfen und Formeln anpassen
• Berechnung kirchenmusikalischer Dienst (Excel-Tabelle "KGA DH JR GKG 2024 Berechnung kirchenmusik. Dienst"
  a) Ist-PK Frau Schwarz-Uppendieck und Erstattung der LK eintragen, Anteile der KGs entsprechend berechnen (lassen)
  b) Zahlen aus der HH-Planung übernehmen
  c) Kosten für Krankheitsvertretungen eintragen und Anteile berechnen (lassen)
  d) Ist-Zahlen der Sachkosten eintragen und Anteile berechnen (lassen) 
• "Jeder soll eine haben" 
• nebenamtliche Kirchenmusiker

 

• SB 52:
  • Ausgleich Schwebeposten der Zahlwegen (52.9200.10-15)
  • Ausgleich Zahlweg 19 (52.9200.00) 
• SB 92
  • Überprüfen, ob alle Buchungen vorhanden sind; Abgleich Endbestand KFM mit Kontoauszug 
  • Abgleich Buchungen im SB 00 über HH-Stellen -3101und -9101 mit Summe im SB 92 über Zugang und Abgang

Umbuchungen: 

• Verwaltungsumlagen (Grundlage Excel-Tabelle)
• Kirchenmusik (Grundlage Excel-Tabelle)
• Umlage für Bauverwaltung (Grundlage Excel-Tabelle)
• "Jeder soll eine haben" 
• nebenamtliche Kirchenmusiker